Innerhalb jeder privaten Versicherung gegen Berufsunfähigkeit gibt es viele Inhalte und Klauseln zu beachten, damit die vertraglich vereinbarten Leistungen den Bedürfnissen des Versicherungsnehmers entsprechen.
Auch für Beamte ist die private Absicherung gegen Berufsunfähigkeit heutzutage sehr wichtig geworden, auch wenn diese im Falle der Erwerbsunfähigkeit gesetzlich noch etwas besser als “normale” Arbeitnehmer abgesichert sind. Da sich Beamte primär gegen eine Dienstunfähigkeit und nicht gegen eine Berufsunfähigkeit absicher wollen, benötigen sie eine Dienstunfähigkeits-Versicherung beziehungsweise eine Berufsunfähigkeitsversicherung mit einer sogenannten Beamtenklausel.

Worin liegen die Unterschiede zwischen Berufsunfähigkeit und Dienstunfähigkeit?

Der Unterschied zwischen Dienstunfähigkeit und Berufsunfähigkeit ist für Beamte insbesondere in Bezug auf die jeweilige Versicherung von großer Bedeutung. Denn der Abschluss einer “gewöhnlichen” Berufsunfähigkeitsversicherung ohne Beamtenklause kann eventuell dazu führen, dass Sie bei Eintritt einer Dienstunfähigkeit keine Leistung erhalten, weil Sie nicht in jedem Fall zugleich auch berufsunfähig sind. Auch wenn es eine Art “Haarspalterei” zu sein scheint, ist es rechtlich so, dass nicht jeder dienstunfähige Beamte zwingend auch berufsunfähig ist.

Dienstunfähig ist jeder Beamte, der seinen Dienst aufgrund von medizinischen Gründen nicht mehr wie gewohnt ausführen kann und somit in den Ruhestand zu versetzen ist.
Von einer Dienstunfähigkeit wird bereits dann ausgegangen, falls der Betroffene innerhalb des vergangenen halben Jahres wenigstens 3 Monate oder auch 90 Tage arbeitsunfähig war. Des Weiteren muss die Ausführung des Dienstes im nächsten halben Jahr unwahrscheinlich sein Die Voraussetzungen für eine Berufsunfähigkeit sind hingegen etwas “strenger”, sodass Beamten stets der Abschluss einer Dienstunfähigkeitsversicherung zu empfehlen ist.

Da Lebens- und Rentenversicherung aufgrund der niedrigen Kapitalmarktzinsen sowie der Turbulenzen am Aktienmarkt immer geringere Renditen abwerfen, suchen viele Arbeitgeber nach einer Alternative zur Rückdeckung ihrer Pensionszusagen. Eine Möglichkeit, die in der Praxis bereits häufiger eingesetzt wird, ist dabei die Pensionszusage mit Immobilienfonds.

Die Gelder, die für die Pensionszusage zurückgelegt werden, werden nun nicht mehr in Versicherungen, sondern in geschlossenen Immobilienfonds angelegt. Solche geschlossene Immobilienfonds investieren die Gelder der Anleger zumeist in Gewerbeimmobilien, die für den Fonds erworben odergebaut werden. Die Mieterträge hieraus sind die Erträge des Fonds, die an die Anleger ausgeschüttet werden. In der Regel prognostizieren die Emissionshäuser bei diesen Fonds eine Rendite von 5-8% p.a.

Neben der Anlage in deutschen Immobilienfonds haben Unternehmen auch die Möglichkeit, US Immobilienfonds oder Holland Immobilienfonds zu nutzen. Die Immobilienmärkte der jeweiligen Länder sind vielfach sehr interessant und erreichen hohe Renditen. Zudem ist es durch die Anlage im Ausland möglich, Steuerfreibeträge in den jeweiligen Ländern zu nutzen und damit die Rendite durch Steuervorteile zu erhöhen. Wie sich die Investition in ausländische Immobilienfonds steuerlich auswirkt und welchen Einfluss diese auf das Betriebsvermögen nehmen, sollte mit einem versierten Steuerberater besprochen werden.

Am enormen Wachstumsmarkt Leasing können sich nicht nur Firmen, sondern auch Privatpersonen beteiligen. Möglich ist dies über Leasing Fonds, die in Leasingobjekte finanzieren und durch das Verleasen der jeweiligen Werte ansehnliche Erträge generieren. Zu den Leasingfonds gehören zum einen Lokomotivenfonds, aber auch Flugzeugleasingfonds oder Containerfonds. Alle drei Bereiche, sowohl der Schienenverkehr wie auch der Luftverkehr sowie der Transport mit Container sind enorme Wachstumsmärkte, die Wachstumsraten im zweistelligen Bereich aufweisen. So ist es nahezu ausgeschlossen, dass die erworbenen Werte nicht verleast werden können und eventuell Verluste erzielt werden.

Neben den ansehnlichen Renditen, die diese Leasing Fonds erreichen können, ist es Anlegern auch möglich, Steuervorteile bei Leasingfonds zu erzielen. Zwar besteht nicht mehr die Möglichkeit, hohe Verlustzuweiseungen zu erhalten und hiermit Steuern zu sparen, dennoch können Leasingfonds gegenüber anderen Anlagen steuerlich vorteilhaft sein. Für Einnahmen aus Lokomotivenfonds oder Flugzeugleasingfonds werden keine Abgeltungssteuern in Höhe von 25% fällig, sondern es wird lediglich der persönliche Steuersatz angesetzt, der deutlich darunter liegen kann. Zudem bietet die Finanzierung des Anlagebetrages die Möglichkeit, die gezahlten Zinsen als Werbungskosten anzusetzen und damit die Steuerlast zu reduzieren.

Der Kauf von Containern ist für Transportgesellschaften mit hohen Kosten verbunden. Gelder, die für andere Investitionen fehlen. Zudem ist es für viele Transportunternehmen schwer, den genauen Bedarf zu kalkulieren und anhand dessen die Investition zu tätigen. Deutlich einfacher ist es da, Container einfach zu mieten, wenn diese tatsächlich benötigt werden. So spart man nicht nur das Geld für die Anschaffung, sondern kann gleichzeitig viel besser auf Auftragsschwankungen reagieren und Einsparungen erzielen.

Der Kauf und die Vermietung von Containern werden heute zum großen Teil über Leasinggesellschaften abgewickelt. Diese werden heute vielfach als Containerbeteiligung konzipiert und geben damit auch Privatanlegern die Möglichkeit, an diesem wachsenden Markt zu partizipieren. Die Containerbeteiligung ist ein geschlossener Fonds, in dem viele Privatpersonen Gelder investieren, um Container erwerben zu können. Nach der Schließung des Fonds und dem Kauf der benötigten Container können diese schließlich vermietet werden. Die Mieterträge sind dann die Einnahmen des Fonds und stehen abzüglich der Fondsverwaltungsgebühr den Anlegern zu.

Da weltweit immer mehr Container benötigt werden, um die produzierten Waren zum Bestimmungort transportieren zu können, wächst auch der Markt für Containerbeteiligungen. Ansehnliche Renditen und eine Investition in Sachwerte sind einige Vorteile dieses Investments.

Es ist für Flugunternehmen also wichtig, schnell auf Triebwerke zugreifen zu können, wenn ein bestehendes Triebwerk defekt ist oder repariert werden muss. Selbst Triebwerke zu kaufen ist für diese Unternehmen in der Regel wirtschaftlich nicht sinnvoll, da die hohen Investitionen finanziert werden müssen und die Triebwerke nicht ständig benötigt werden. Flugunternehmen, die Passagiere oder Waren transportieren, greifen daher gern auf pachtbare Triebwerke zurück, die je nach Bedarf bestellt werden können.

Genau in dieses Segment investieren Triebwerksfonds. Eine solche geschlossene Beteiligung investiert die Gelder der Anleger in Triebwerke und vermietet bzw. verpachtet diese dann nach Bedarf, um hieraus Einnahmen zu generieren. Damit ist ein Triebwerksfonds mit einem klassischen Flugzeugfonds vergleichbar. Dieser jedoch investiert nicht nur in einen Teil eines Flugzeuges, sondern erwirbt das Frachtflugzeug oder das Passierflugzeug vollends, um dieses vermieten und verpachten zu können. Triebwerksfonds sind daher eine Alternative zu Flugzeugfonds und nicht minder rentabel und aussichtsreich. Der steigende Flug- und Luftverkehr sorgt schließlich dafür, dass nicht nur vermehrt Flugzeuge, sondern auch Triebwerke gebraucht werden.

Zu den derzeit attraktivsten Branchen für die Wachstumsfinanzierung gehört die Umwelttechnologie. In diesem Segment ist es wichtig, innovative Ideen zu unterstützen, um erneuerbare Energien voranzubringen und damit auch einen Beitrag zum Umweltschutz zu leisten. Um in den kommenden Jahren den Anteil erneuerbarer Energien in der Stromerzeugung zu erhöhen ist es notwendig, dass junge Unternehmen mit vielen Ideen und Tatendrang unterstützt werden.

Die Banken finanzieren eine solche Unterstützung nur in den wenigsten Fällen, da die individuellen Risiken bei der Kreditvergabe einfach zu hoch sind. Privat Equity Fonds jedoch, die ihre Gelder von Privatanlegern erhalten, investieren in diesen aussichtsreichen Wachstumsmarkt und können so attraktive Gewinne erzielen. Wie auch Wasserkraftfonds werden Private Equity Fonds im Segment der Umwelttechnologien als geschlossene Fonds konzipiert. Sie weisen aus diesem Grund in der Regel längerfristige Laufzeiten auf, die vier bis acht Jahre betragen können. Aufgrund dieser Laufzeit sind derartige Anlagen vor allem für Investoren interessant, die ihr Geld für einen längeren Zeitraum anlegen, hohe Renditen erzielen und gleichzeitig den Umweltsektor unterstützen wollen. Kapitalanlagen sind oft schon ab 10.000 Euro möglich.

Diese Tatsache sowie die nur begrenzten Fördermengen und damit der Nachfrageüberhang sorgen dafür, dass die Preise für Erdöl und Erdgas von Jahr zu Jahr weiter ansteigen. Dies freut vor allem die Öl- und Gasförderunternehmen, aber auch Unternehmen, die auf der Suche nach noch nicht entdeckten Quellen sind oder neue Förderkonzepte erarbeiten, können von diesem Boom profitieren.

Verbraucher selbst blicken eher misstrauisch auf den immer weiter steigenden Öl- und Gaspreis, da die Kosten die Haushaltskasse schmälern. Anleger haben jetzt allerdings die Möglichkeit, hiervon zu profitieren und sich so einen Teil ihrer Mehrausgaben zurückzuholen. Durch eine Anlage in Ölfonds oder Gasfonds bietet sich die Chance, an den steigenden Gewinnen von Ölplattformen, Gasförderunternehmen oder Öl- und Gas verarbeitenden Unternehmen teilzuhaben. Geschlossene Ölfonds und geschlossen Gasfonds investieren nämlich genau in diesen Sektor und könne so direkt von steigenden Preisen profitieren.

Eine Anlage in Öl- und Gasfonds wird als geschlossene Beteiligung vorgenommen, die Laufzeiten von 15-20 Jahren aufweisen. Diese Anlagen eignen sich daher in erster Linie für Anleger, die langfristig investieren und dabei attraktive Renditen erreichen wollen. Bei ausländischen Fonds ist es sogar möglich, einen Teil der Erträge steuerfrei zu erzielen und die Rendite hierdurch zu erhöhen.

Eine solche zusätzliche Rente ist für viele Menschen unabdinglich, da die gesetzliche Altersrente aufgrund des demografischen Wandels immer geringer wird. Bereits bei den heute 40jährigen wird die gesetzliche Rente nur noch eine Grundsicherung bieten, die für die Aufrechterhaltung des bisherigen Lebensstandards kaum ausreichen wird. Aus diesem Grund ist es sinnvoll, auch die AVWL in einen entsprechenden Vertrag zur Altersvorsorge zu investieren, der dann die Auszahlung einer Zusatzrente gewährleistet.

Die Höhe der Zahlungen, die Arbeitgeber bei Altersvorsorgewirksamen Leistungen übernehmen, ist entweder im Tarifvertrag oder aber im individuellen Arbeitsvertrag geregelt. Sie Leistungen können zwischen 8-40 Euro monatlich betragen. Diese Gelder können dann in den individuell gewählten Altersvorsorgevertrag investiert werden.

Arbeitnehmer, deren Arbeitgeber AVWL gewähren, können bei der Anlage der Gelder sogar staatliche Förderungen in Anspruch nehmen. Bei dieser staatlichen Förderung handelt es sich um die Riester-Förderung, die alle Arbeitnehmer gleichermaßen nutzen können. Neben der Grundförderung wird sogar eine Kinderzulage gewährt, die die Förderquote bei Familien besonders hoch werden lässt. Mit geringem Aufwand kann so viel für die eigene Altersvorsorge getan werden – vom Staat und vom Arbeitgeber unterstützt.

Viele Anleger, die in die Zukunft ihrer Kinder und Enkel investieren wollen, legen ihr Geld heute in so genannten Umweltfonds an. Diese Fonds, zu denen neben Windparkfonds auch Solarfonds gehören, investieren in Wind- oder Solaranlagen, um hiermit Strom aus erneuerbaren Energien zu erzeugen. Derartige Anlagen sind in ihrer Anschaffung häufig sehr teuer und daher für einzelne Unternehmen kaum zu realisieren. Durch geschlossene Beteiligungen jedoch ist es möglich, zahlreiche Anleger für ein solches Projekt zu gewinnen und schließlich die Investition finanziell bewältigen zu können.

Anleger profitieren bei ihrer Kapitalanlage jedoch nicht nur von einer „grünen“ Investition, sondern können gleichzeitig attraktive Renditen erreichen. Mit einem Solarfonds Vergleich oder einem Windfonds Vergleich können jeweils die besten Beteiligungen für die jeweiligen Bereiche gewählt werden, um die Rendite entsprechend zu erhöhen.

Je nach Konzeption und Erfolg erreichen Solar- und Windparkfonds eine jährliche Rendite von 5-12% p.a. Diese Erträge sind, anders als bei konventionellen Sparanlagen, nicht abgeltungssteuerpflichtig, wodurch der pauschale 25%ige Steuerabzug nicht vollzogen wird. Eine Versteuerung muss allerdings dennoch erfolgen, und zwar durch Angabe der Erträge als Einnahmen aus Gewerbebetrieb in der privaten Steuererklärung. Sofern die jeweiligen Anlagen im Ausland finanziert werden, können unter Umständen zusätzlich die dortigen Steuerfreibeträge genutzt werden, die die Rendite positiv beeinflussen.

Es gibt zahlreiche Bestimmungen, die im Jugendarbeitsschutzgesetz festgelegt sind, die von den Arbeitgebern berücksichtigt werden müssen. So dürfen die Schüler zum Beispiel keine Nachtarbeit ausüben und auch für schwere körperliche Arbeiten nicht eingesetzt werden. Der Job für die Ferien darf an nicht mehr als 20 Tagen ausgeübt werden.

Angeboten werden die unterschiedlichsten Ferienjobs, angefangen beim Verteilen von Prospekten, bis hin zur Mithilfe in Produktionsbetrieben. In der Regel werden von Produktionsbetrieben, für Jobs für die Ferien, Schüler gesucht, die einfache und zuarbeitende Tätigkeiten in der Produktion oder im Büro übernehmen. So erledigen sie im Büro die Ablage, erfassen Daten oder übernehmen den Telefondienst. In der Produktion selbst holen sie benötigte Rohstoffe aus dem Lager, verpacken hergestellte Produkte oder helfen bei der Warenannahme beim Erfassen und Lagern der Lieferungen. In Supermärkten werden sie ab 18 Jahren an den Kassen eingesetzt, unter 18-Jährige werden meisten zum Auffüllen der Verkaufsregale eingesetzt.